Q：我想問(wèn)一下跨年的費(fèi)用通過(guò)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)做的話，具體要怎么調(diào)表呀， 去調(diào)哪個(gè)表哪一年的

A：上年度的不再調(diào)整報(bào)表，只做今年的調(diào)整分錄，用以前年度損益這個(gè)科目做分錄。

Q：老師 昨天問(wèn)的那個(gè)物業(yè)服務(wù)一般納稅人收到的水電成本發(fā)票再開(kāi)給小規(guī)模公司是寫(xiě)代收嗎 按幾個(gè)點(diǎn)開(kāi)呢

A：不是，你小規(guī)模有沒(méi)有物業(yè)這個(gè)范圍，如果有，以后直接由小規(guī)模開(kāi)水電費(fèi)發(fā)票，不走一般納稅人。否則一般納稅人開(kāi)票，沒(méi)有辦法再轉(zhuǎn)給小規(guī)模，沒(méi)有業(yè)務(wù)關(guān)系，找不到轉(zhuǎn)的理由

Q：小規(guī)模公司注冊(cè)的流程和注意事項(xiàng)是什么，謝謝

A：這個(gè)你可以網(wǎng)上查一下，它就是普通企業(yè)注冊(cè)需要的資料，我不方便一點(diǎn)點(diǎn)給你打字出來(lái)。實(shí)在不懂查，你就直接打一家代理記賬公司的電話，他們專(zhuān)門(mén)做注冊(cè)業(yè)務(wù)，會(huì)很清楚的告訴你

Q：老師 課程里關(guān)于投資公司在哪個(gè)模塊啊

老師 關(guān)于公司業(yè)務(wù)拆分 有沒(méi)有好的方案案例呀

A：投資公司在資金模塊中就有，你說(shuō)的業(yè)務(wù)拆分的案例在合同控稅那個(gè)課中。

Q：老師，個(gè)體工商戶的老板往外轉(zhuǎn)款會(huì)查嗎，個(gè)體戶（實(shí)際上是我們公司的，公司老板用他的親戚開(kāi)的）給公司開(kāi)票，公司給個(gè)體戶老板轉(zhuǎn)款，個(gè)體戶的老板可以轉(zhuǎn)給公司老板嗎？然后老板再轉(zhuǎn)回公司，這樣風(fēng)險(xiǎn)大嗎？怎么操作合理呢？

A：個(gè)體戶交完稅之后，應(yīng)先打款到老板親戚的卡，然后老板親戚再轉(zhuǎn)給老板個(gè)人。如果偶爾可以，經(jīng)常發(fā)生，就會(huì)不正常。以后即便轉(zhuǎn)給老板，也要過(guò)幾手，不要直接轉(zhuǎn)老板，否則風(fēng)險(xiǎn)會(huì)大。 

Q：老師 如果打一筆居間費(fèi) 傭金之類(lèi)的 個(gè)體戶用朋友的注冊(cè) 款也打個(gè)人卡也是朋友的 那怎么把錢(qián)轉(zhuǎn)我個(gè)人卡 這樣合理嗎

A：你朋友個(gè)體戶交完稅之后，款打進(jìn)他自己卡里，然后轉(zhuǎn)給你卡。如果偶爾可以，經(jīng)常發(fā)生，且金額較大，就有可能被監(jiān)控

Q：老師，剛才卡了，您剛才直播說(shuō)老板和一個(gè)未成年子女成立有限公司會(huì)導(dǎo)致無(wú)限責(zé)任嗎

A：如果子女未滿18歲，視為一人有限，容易變?yōu)闊o(wú)限責(zé)任

Q：老師您好！1、非同一法人（法人的親戚） 是否可以在同一地址 注冊(cè)一個(gè)有限公司 和一個(gè)個(gè)體戶 2、上述有限公司有一部分客戶是不要發(fā)票的 那是否可以用個(gè)體戶對(duì)外簽合同 把無(wú)票的收入做到合法化呀 或者說(shuō)個(gè)體戶要怎么經(jīng)營(yíng)才能合法化 謝謝老師您

A：一般在同一地址，工商不批。不要票的客戶，公司可以直接申報(bào)無(wú)票收入。也可以先賣(mài)給個(gè)體戶，然后再個(gè)體戶賣(mài)客戶，這種多走一個(gè)個(gè)體戶目的是為了對(duì)原公司做收入和利潤(rùn)的拆分。如果不需要拆分，那就直接申報(bào)無(wú)票收入即可

Q：老師，合同拆分與不可拆分，怎么辨別，銷(xiāo)售貨物加物流送貨上門(mén)，需合并計(jì)稅按13嗎？？如果是送貨上門(mén)及安裝，送貨運(yùn)費(fèi)與貨物合并計(jì)稅，安裝費(fèi)單獨(dú)可安3或6？？

A：拆分都是對(duì)不同稅率的，前提是合同中要明確拆分的金額和稅率，只是財(cái)務(wù)做賬拆分，稅務(wù)不認(rèn)

Q：雪梅老師，去年我12月做了一筆福利費(fèi)計(jì)提，(公司就是21年12月成立的只有這一個(gè)月)。今年發(fā)現(xiàn)不對(duì)，因?yàn)楦＠M(fèi)早就不讓計(jì)提了，我想在今年沖回來(lái)。可是我是執(zhí)行《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》科目里沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，只有未分配利潤(rùn)-——以前年度損益調(diào)整。那我可不可以直接做分錄:借:應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)，貸:未分配利潤(rùn)——以前年度損益調(diào)整？如果這樣做不對(duì)，請(qǐng)指教我如何做分錄，好么？謝謝！

A：可以

Q：老板開(kāi)了一批化妝品發(fā)票做成本可以嗎？酒店住宿行業(yè)

A：如果這些化妝品歸為酒店洗漱用品，可以報(bào)銷(xiāo)。主要看是不是相關(guān)，若完全不相關(guān)，那就不能入成本。

Q：老師，工程公司材料款結(jié)算開(kāi)票稅率是多少

A：如果你是工程款結(jié)算，9%，如果你是賣(mài)了材料，按13%

Q：老師我想問(wèn)一下，公司13%進(jìn)項(xiàng)發(fā)票太多，銷(xiāo)項(xiàng)客戶主要是簡(jiǎn)易計(jì)稅的公司，需要給對(duì)方公司3%的普通發(fā)票，這樣產(chǎn)生大量的留抵稅開(kāi)不出去，若開(kāi)給對(duì)方公司13%的普票，公司稅的差額太大，怎樣可以解決這種情況

A：對(duì)方簡(jiǎn)易征收跟你沒(méi)有關(guān)系，你正常開(kāi)幾個(gè)點(diǎn)就幾個(gè)點(diǎn)，比如核定13%就是13%，所以你理解錯(cuò)了。