Q：老師，請(qǐng)問(wèn)怎樣才能知道當(dāng)?shù)刈约盒袠I(yè)的一個(gè)稅負(fù)率呢？

A：稅負(fù)率只是參考值，沒(méi)有多少實(shí)際意義，企業(yè)合規(guī)不是以稅負(fù)率為標(biāo)準(zhǔn)。

Q：老師，麻煩問(wèn)一下，500元以下開支，有收據(jù)和付款回單，所得稅時(shí)需要調(diào)增嗎？

A：對(duì)方為依法無(wú)需辦理稅務(wù)登記的從事小額零星經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的個(gè)人，收款憑證應(yīng)載明收款單位名稱、個(gè)人姓名及身份證號(hào)、支出項(xiàng)目、收款金額等相關(guān)信息才可以

Q：老師，您好！如果成立一個(gè)專門買賣車位的小規(guī)模納稅人，需要繳納哪些稅費(fèi)？分別是如何核算？

A：繳什么稅要看從事的業(yè)務(wù)內(nèi)容，但一般最少都會(huì)有增值稅、企業(yè)所得或個(gè)人所得稅、印花稅、城建稅、教育費(fèi)附加等，每個(gè)稅種核算都要結(jié)合業(yè)務(wù)。要詳細(xì)了解，我們只有在調(diào)研業(yè)務(wù)以后才能作出判斷。

Q：老師，公司去年購(gòu)入一輛汽車，次月一次性折舊完了，這樣允許嗎？那個(gè)匯算清繳是不是要填加速折舊的表格

A：做賬是按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不是按稅法，賬務(wù)處理錯(cuò)誤。加速折舊表格肯定要填。

Q：老師，我們是酒店服務(wù)行業(yè)，會(huì)議費(fèi)開票能享受免費(fèi)嗎？

A：不知道你指的是哪個(gè)政策，要是小規(guī)模適用3%稅率的，今年普票都是免稅的。

Q：老師，我們公司是小規(guī)模納稅，我們客戶也是小規(guī)模要求開普票，我們供貨方為簡(jiǎn)易征收，開票就必需要另給稅費(fèi)，由于單價(jià)實(shí)在太低，我想問(wèn)老師有沒(méi)有辦法可以避開這個(gè)稅費(fèi)，怎樣操作可以達(dá)到不交稅或少交稅目的呢？

A：該交不交是偷稅行為，我們只提供合法納稅籌劃。

Q：雪梅老師！你說(shuō)無(wú)票做在公司賬上，主要是進(jìn)項(xiàng)不夠，所以才想把無(wú)票做到個(gè)體戶上的，您說(shuō)調(diào)研，那調(diào)研流程是怎樣的方便說(shuō)嗎？謝謝您！

A：調(diào)研是指我們要到你們公司去具體了解業(yè)務(wù)情況，然后提出稅務(wù)建議。

Q：課件中提到，股權(quán)架構(gòu)中子公司出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)往上傳遞給投資公司，為什么？有具體的文件嗎？

A：母子公司都是獨(dú)立法人，既然獨(dú)立法人當(dāng)然各承擔(dān)各的責(zé)任，

Q：老師您好 ，問(wèn)一下六稅兩費(fèi)退回的附件稅做營(yíng)業(yè)外收入嗎？可以稅前扣除嗎？

A：是的，需要繳企業(yè)所得稅。

Q：用了以前年度損益科目，需要調(diào)整報(bào)表嗎？怎么調(diào)？還是不調(diào)，匯算清繳時(shí)調(diào)相應(yīng)損益還是怎么做？？

A：直接調(diào)整數(shù)。

Q：老師，廣告?zhèn)髅焦境杀颈仁杖敫撸陥?bào)企業(yè)所得稅會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎

A：賬與業(yè)務(wù)相符就沒(méi)問(wèn)題，做企業(yè)，賺錢是正常的，企業(yè)發(fā)生虧損也是正常的。