Q: 老師購(gòu)買(mǎi)材料已付款，但一直未收到對(duì)方發(fā)票，匯算清繳時(shí)如何調(diào)整 ?

A:調(diào)增

Q: 老師應(yīng)付賬款已經(jīng)掛帳好幾年了，實(shí)際也不用支付了，怎么處理？

A:查明原因進(jìn)行處理，要么就直接做營(yíng)業(yè)外收入

Q: 老師，咨詢(xún)下，那天直播你說(shuō)了虛庫(kù)存，庫(kù)存多如何處理的4種方法?，F(xiàn)在實(shí)際遇到的是因?yàn)槌杀咀龃?，讓利?rùn)做小后可以少交所得稅，導(dǎo)致庫(kù)存少有什么好方法，首先我只能想到的就是盤(pán)盈但也不是長(zhǎng)久之計(jì)。

A:上課講的是方向，具體到企業(yè)要結(jié)合公司實(shí)際情況來(lái)，沒(méi)有了解你們實(shí)情，沒(méi)辦法給出針對(duì)性建議。

Q: 老師，技術(shù)服務(wù)費(fèi)付了首款，發(fā)票也收到了，分錄怎么做啊？需要錄無(wú)形資產(chǎn)，然后進(jìn)管理費(fèi)用，累計(jì)攤銷(xiāo)嗎？

A:看合同是否符合無(wú)形資產(chǎn)定義，符合才做無(wú)形資產(chǎn)，不符合則按受益原則計(jì)成本費(fèi)用

Q: 老師好，請(qǐng)問(wèn)沒(méi)有交社保，可以專(zhuān)項(xiàng)扣除嗎

A:不可以

Q: 老師，我公司是商貿(mào)行業(yè)，買(mǎi)賣(mài)電線電纜，機(jī)柜等產(chǎn)品。請(qǐng)問(wèn)進(jìn)票和銷(xiāo)票的開(kāi)票名稱(chēng)及型號(hào)一定要完全對(duì)照上嗎？有的廠家同一個(gè)型號(hào)產(chǎn)品，隔斷時(shí)間開(kāi)的就是不同的名稱(chēng)。那么稅局會(huì)比對(duì)進(jìn)銷(xiāo)票的名稱(chēng)及型號(hào)嗎？

A:原則上要一致，如果同一個(gè)產(chǎn)品在行業(yè)里的確有多個(gè)叫法，名稱(chēng)對(duì)不上可以解釋。

Q: 老師你好，我們這邊是電梯生產(chǎn)企業(yè)，還在籌建期間，我們買(mǎi)的土地自己建設(shè)廠房我這邊有好多建設(shè)用的都沒(méi)有發(fā)票，我完工后期無(wú)票入固定資產(chǎn)，是不是折舊費(fèi)就不能稅前扣除呢？還有就是購(gòu)買(mǎi)土地的時(shí)候財(cái)政給我們發(fā)展費(fèi)700萬(wàn)，我們老板不想交稅怎么處理

A:無(wú)票就不能稅前扣除，交稅不是以想或不想來(lái)定的，是要看你需不需要繳稅。

Q: 不在工資里，單位另外發(fā)放通訊補(bǔ)貼200，交通補(bǔ)貼300，餐費(fèi)補(bǔ)貼300，可以不計(jì)入工資薪金，要怎么發(fā)放，對(duì)公直接轉(zhuǎn)嗎？計(jì)入哪一個(gè)會(huì)計(jì)科目呢？

A:稅和會(huì)計(jì)講的都是實(shí)質(zhì)重于形式，不是你不計(jì)入工資就不是工資，凡不是報(bào)銷(xiāo)的，公司支付給員工的基本都屬于薪資范疇

Q: 回扣要怎么走賬？老師

A:開(kāi)發(fā)票入賬， 要么就老板個(gè)人付現(xiàn)金。

Q：老師，私人租車(chē)給公司，私人要繳多少稅

A：要看租多少，不同租金，增值稅、個(gè)人所得稅稅率都不一樣

Q：老師你好，我公司其他往來(lái)科目余額蠻大，都是我們公司幾個(gè)注冊(cè)公司互相周轉(zhuǎn)用的，但是不能讓稅務(wù)那邊知道有關(guān)聯(lián)，怎么處理

A：稅務(wù)機(jī)關(guān)是根據(jù)你的申報(bào)及同一股東判斷是否關(guān)聯(lián)。