Q：老師，我們公司實(shí)際發(fā)工資9000元，需要交個(gè)稅嗎？我們財(cái)務(wù)說，不用交個(gè)稅，社保和公積金都扣除了。

A:個(gè)稅是按年數(shù)的，不是按月算的，另外每個(gè)人扣除的范圍也不一樣。所以9000對有的人當(dāng)月可能要繳，有的就不用交。

Q: 老師你好，問一下新成立一個(gè)B公司，需要從A公司借款，A，B公司法人是一個(gè)。A公司付款是記借款還是記投資合適？公司與公司的借款怎么處理合適。公司都是一般納稅人

A:投資款是股東才可以，是記借款還是記投資合適要看具體情況，沒辦法一概而論，

借款最好做合同，利息部分開票入賬

Q: 老師，企業(yè)所得稅匯算不交稅，年度虧損，A107020所得稅減免優(yōu)惠明細(xì)表和A107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表還用填嗎？

A;公司有相關(guān)項(xiàng)目就填，沒，就不用填。

Q: 老師，企業(yè)A股東是C，企業(yè)A派生分立出A和B，派生出來的公司B股東需要是A還是C？

A：都可以，看分立協(xié)議。

Q: 老師：收到個(gè)人代開的居間費(fèi)18萬、市場推廣費(fèi)35萬、對方說代開時(shí)個(gè)稅交了1個(gè)點(diǎn)，我還需不需要代扣代繳個(gè)稅了

A:看備注欄說明，沒說就不用。

Q: 老師 想問一下您，年終獎(jiǎng)是50萬，月薪是2萬，怎么樣能減少個(gè)稅呢

A:課程中有專門的個(gè)稅計(jì)算方法，是要計(jì)算的，這里沒辦法列出計(jì)算過程。

Q: 向老師請教一個(gè)問題：房地產(chǎn)企業(yè)計(jì)算土地增值稅時(shí)，拆遷安置房能扣除相應(yīng)建造成本嗎？目前我了解到的是拆遷安置房視同銷售，同時(shí)將視同銷售收入計(jì)入拆遷補(bǔ)償費(fèi)，那原本屬于這部分安置房的土地成本，開發(fā)成本費(fèi)用還可以扣嗎？

A:沒有重復(fù)計(jì)算就可以，如果重復(fù)了就不行

Q: 老師你好，我想咨詢一下，個(gè)人的車租給公司使用，租金500元以下，開收據(jù)，是不能企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？那油費(fèi)發(fā)票是不是也不能報(bào)銷抵稅？我這邊外帳公司說租車必須要開發(fā)票才行，不知道是不是地方不一樣，稅務(wù)要求不一樣？

A:收據(jù)不能抵稅，租車肯定要開發(fā)票、簽合同才能抵稅。

Q: 老師 公司有一個(gè)部分業(yè)務(wù)外包給外面人做，但是他們開不了發(fā)票，這樣就產(chǎn)生利潤高，成本票無，可以自己開個(gè)體戶開票嗎？

A:開票應(yīng)該是雙方之間有真實(shí)業(yè)務(wù)。

Q: 老師 ，個(gè)體戶有員工的話，給員工申報(bào)工資的形式和公司申報(bào)的形式一樣嗎，在自然人扣繳端上申報(bào)個(gè)體戶員工的工資嗎

A:一樣