中國銀行股份有限公司財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法

第一章總則

第一條為規(guī)范財務(wù)顧問業(yè)務(wù)行為，維護(hù)我行權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，特制定本辦法。

第二條財務(wù)顧問業(yè)務(wù)指我行根據(jù)提出咨詢事宜的法人單位（稱為咨詢?nèi)耍┑男枨?，利用銀行專業(yè)知識提供金融信息、分析和建議、設(shè)計專項金融服務(wù)方案，供咨詢?nèi)藚⒖嫉臉I(yè)務(wù)。我行為咨詢?nèi)嗽O(shè)計專項金融服務(wù)方案的，財務(wù)顧問業(yè)務(wù)不包括提供專項金融服務(wù)本身。財務(wù)顧問業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)。

第三條本辦法適用于我行各國內(nèi)行。各行應(yīng)遵循“平等自愿、誠實守信、互惠互利、長期合作”的原則，積極發(fā)展財務(wù)顧問業(yè)務(wù)。

第二章業(yè)務(wù)范圍

第四條財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的范圍包括：我行向客戶提供大型建設(shè)項目融資、企業(yè)并購、銀團(tuán)貸款安排、理財、資產(chǎn)與債務(wù)管理、現(xiàn)金管理、企業(yè)投融資、資產(chǎn)重組、債券及票據(jù)發(fā)行等方面的顧問服務(wù)，以及企業(yè)財務(wù)分析與建議、金融信息提供與評述、金融產(chǎn)品推介、金融知識培訓(xùn)等。

第五條財務(wù)顧問業(yè)務(wù)可按服務(wù)期間和服務(wù)內(nèi)容分為常年財務(wù)顧問和專項財務(wù)顧問兩種服務(wù)方式。

第六條常年財務(wù)顧問指在約定的期間里，我行提供相對標(biāo)準(zhǔn)化、長期持續(xù)的日常性財務(wù)顧問服務(wù)，包括但不限于：

1、金融信息資訊：根據(jù)咨詢?nèi)诵枨?，提供國?nèi)外金融咨詢，如定期的金融行業(yè)政策、相關(guān)行業(yè)分析、外匯資金市場行情，不定期的

投融資最新產(chǎn)品信息、國家最新金融政策、金融熱點評述、推介適合咨詢?nèi)说膭?chuàng)新金融產(chǎn)品等；

2、財務(wù)咨詢：根據(jù)咨詢?nèi)诵枨?，為咨詢?nèi)颂峁┤粘＝?jīng)營活動相關(guān)的融資咨詢、理財和債務(wù)管理建議；

3、財務(wù)分析：根據(jù)咨詢?nèi)诵枨?，就咨詢?nèi)颂峁┑陌肽?、全年財?wù)報表，從銀行的角度提出融資分析和財務(wù)改進(jìn)建議；

4、金融知識培訓(xùn)：根據(jù)咨詢?nèi)诵枨?，提供金融知識培訓(xùn)等。

第七條專項財務(wù)顧問指對咨詢?nèi)颂岢龅膯雾?、相對?fù)雜的項目提供個性化、專門性的咨詢顧問與方案設(shè)計，如：

l、項目融資顧問：我行為大型建設(shè)項目的融資結(jié)構(gòu)、融資安排提出專業(yè)性方案，比較不同融資方式，協(xié)助客戶選擇合理的融資方式，在項目各參與方可接受的風(fēng)險限度內(nèi)，達(dá)到企業(yè)融資成本低、時間短的目標(biāo)；

2、并購財務(wù)顧問：為企業(yè)兼并與收購涉及的融資安排提出專業(yè)性方案，并可參與全程，為公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重組事項等的策劃和操作提出建議；

3、銀團(tuán)貸款安排：我行可擔(dān)任財務(wù)顧問行，協(xié)助客戶選擇銀行貸款牽頭行和參與行、確定銀團(tuán)貸款結(jié)構(gòu)和核心條款等；

4、理財顧問：為客戶在理財、資產(chǎn)與債務(wù)管理方面設(shè)計方案或提供咨詢；

5、現(xiàn)金管理顧問：為客戶設(shè)計現(xiàn)金管理方案或提供咨詢；

6、為客戶在企業(yè)投融資、資產(chǎn)重組、債券及票據(jù)發(fā)行等方面設(shè)計方案或提供咨詢。

第八條我行向咨詢?nèi)颂峁┑呢攧?wù)顧問業(yè)務(wù)的具體服務(wù)內(nèi)容，應(yīng)在財務(wù)顧問協(xié)議中予以明確。

第三章業(yè)務(wù)授權(quán)與職責(zé)

第九條總行授權(quán)我行各一級分行及直屬分行（廈門、蘇州、濟(jì)南、沈陽、寧波市分行）開辦財務(wù)顧問業(yè)務(wù)。各一級分行根據(jù)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行業(yè)務(wù)報告。

第十條各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)展情況對二級分行及部分業(yè)務(wù)量大的支行進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)。經(jīng)授權(quán)的分支行根據(jù)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行業(yè)務(wù)報告。經(jīng)授權(quán)的分支行可在本部開辦財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，不得再轉(zhuǎn)授權(quán)。

第十一條總行公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)：

1、統(tǒng)一管理我行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包括：制訂相關(guān)業(yè)務(wù)政策和管理辦法，規(guī)劃、指導(dǎo)與檢查分行的業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理，組織開展全轄業(yè)務(wù)培訓(xùn)等；

2、經(jīng)營和運作總行本部所分管客戶的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，參與、協(xié)助分行的重大財務(wù)顧問項目。

第十二條各一級分行公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)：

1、管理轄內(nèi)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包括：制訂財務(wù)顧問業(yè)務(wù)實施細(xì)則、細(xì)化費用標(biāo)準(zhǔn)，授權(quán)、規(guī)劃、指導(dǎo)與檢查分支行的業(yè)務(wù)經(jīng)營，組織轄內(nèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等；

2、經(jīng)營和運作分行本部財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，參與、協(xié)助轄內(nèi)的重大財務(wù)顧問項目；

3、各一級分行可根據(jù)被授權(quán)分支行的實際情況，決定是否要求被授權(quán)分支行將財務(wù)顧問協(xié)議逐合同報一級分行公司業(yè)務(wù)部審核批準(zhǔn)。

4、各一級分行可結(jié)合分行實際情況，根據(jù)本辦法制訂財務(wù)顧問

業(yè)務(wù)實施細(xì)則，實施細(xì)則應(yīng)報總行公司業(yè)務(wù)部備案。

第十三條被授權(quán)二級分行、支行負(fù)責(zé)：積極推介、經(jīng)營和運作財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。如一級分行要求開展常年財務(wù)顧問，將財務(wù)顧問協(xié)議逐合同報一級分行公司業(yè)務(wù)部批準(zhǔn)。

第四章費用收入與核算

第十四條我行提供財務(wù)顧問業(yè)務(wù)收取相應(yīng)的財務(wù)顧問費。各行應(yīng)認(rèn)真遵守《中國銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，并按照《中國銀行服務(wù)收費業(yè)務(wù)價格表》的具體標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第十五條各行應(yīng)與咨詢?nèi)司拓攧?wù)顧問費的金額達(dá)成一致，并在雙方簽訂的財務(wù)顧問協(xié)議中加以明確。

第十六條財務(wù)顧問業(yè)務(wù)中需實地調(diào)研、培訓(xùn)、研討、雙方會晤或委托第三方提供相關(guān)顧問服務(wù)，涉及另行收費的應(yīng)事先在協(xié)議中約定，由咨詢?nèi)顺袚?dān)相關(guān)費用。

第十七條財務(wù)顧問費收入計入各級公司業(yè)務(wù)部門中間業(yè)務(wù)收入，統(tǒng)一納入經(jīng)總行財會部確定的核算碼進(jìn)行核算。

第十八條各行應(yīng)盡量要求咨詢?nèi)艘灾薄R款等方式主動付費,并在付款時注明財務(wù)顧問費。協(xié)商確定的付費方式以及付費時間應(yīng)在財務(wù)顧問協(xié)議中加以明確。采用銀行扣賬方式收費的，必須在協(xié)議中約定咨詢?nèi)耸跈?quán)銀行扣賬的條款。

第十九條財務(wù)顧問費用收取后，咨詢?nèi)烁鶕?jù)不同付款方式取得相應(yīng)的入賬憑證。對咨詢?nèi)颂貏e要求發(fā)票的，各行發(fā)票管理部門憑財務(wù)顧問協(xié)議復(fù)印件以及入賬憑證復(fù)印件向客戶開具相應(yīng)的服務(wù)業(yè)通用發(fā)票。

第五章業(yè)務(wù)流程

第二十條營銷與推介：各級行公司業(yè)務(wù)部門向客戶營銷推介財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，上級行公司業(yè)務(wù)部門可視需要組織或參與轄內(nèi)分支行的營銷活動。

第二十一條達(dá)成意向：各級行公司業(yè)務(wù)部門與咨詢?nèi)司途唧w服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)時間、費用、付費方式和付費時間、服務(wù)成果提交方式等內(nèi)容基本達(dá)成一致。各級行公司業(yè)務(wù)部門在此階段應(yīng)充分考慮自身的服務(wù)能力，如需借助其他專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)界定清楚我行與其他專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)分別應(yīng)承擔(dān)的服務(wù)事項及收取的費用開展常年財務(wù)顧問，明確權(quán)利義務(wù)。

第二十二條協(xié)議審核：各級行公司業(yè)務(wù)部門參考《財務(wù)顧問協(xié)議示范文本》，補充有關(guān)條款或形成專項財務(wù)顧問協(xié)議，提請本行法律與合規(guī)部門審核。本行沒有法律與合規(guī)部門的，須經(jīng)上級行法律與合規(guī)部門審核。

第二十三條業(yè)務(wù)報批：對一級分行有要求的，二級分行及支行公司業(yè)務(wù)部門在與客戶達(dá)成業(yè)務(wù)意向后、簽署協(xié)議前，應(yīng)逐合同把具體服務(wù)內(nèi)容、費用等報一級分行公司業(yè)務(wù)部批準(zhǔn)。

第二十四條簽署協(xié)議：各級行公司業(yè)務(wù)部門與客戶簽署財務(wù)顧問協(xié)議。

第二十五條費用收取：各級行公司業(yè)務(wù)部門按協(xié)議約定收取費用。對咨詢?nèi)颂貏e要求發(fā)票的，洽本行發(fā)票管理部門憑財務(wù)顧問協(xié)議復(fù)印件以及入賬憑證復(fù)印件向客戶開具相應(yīng)的服務(wù)業(yè)通用發(fā)票，將發(fā)票交咨詢?nèi)恕?/p>

第二十六條組織落實服務(wù)內(nèi)容：各級行公司業(yè)務(wù)部門協(xié)調(diào)行內(nèi)資金業(yè)務(wù)部門、國際結(jié)算部門等相關(guān)部門，組織專業(yè)人才落實服務(wù)內(nèi)容，必要時可提請上級行公司業(yè)務(wù)部提供技術(shù)支持。總行公司業(yè)務(wù)部可根據(jù)分行要求，協(xié)調(diào)總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門、海內(nèi)外分行、附屬公司（或控股公司）為客戶提供顧問服務(wù)。涉及另行收費的應(yīng)事先在協(xié)議中約

定，以各協(xié)辦單位收費標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，由咨詢?nèi)顺袚?dān)相關(guān)費用。根據(jù)協(xié)議要求，各級行公司業(yè)務(wù)部門最終形成《分析報告》、《融資建議書》、《方案設(shè)計書》、《財務(wù)顧問報告》等各類服務(wù)成果。

第二十七條提交服務(wù)成果：各級行公司業(yè)務(wù)部門按協(xié)議約定的方式向咨詢?nèi)颂峤环?wù)成果，如向咨詢?nèi)酥付娮余]箱發(fā)送電子資料或向咨詢?nèi)颂峤粫尜Y料等。

第六章業(yè)務(wù)風(fēng)險控制

第二十八條雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系應(yīng)明確。各行為客戶提供財務(wù)顧問服務(wù)須簽署《財務(wù)顧問協(xié)議》，協(xié)議應(yīng)約定我行提供服務(wù)的具體內(nèi)容、服務(wù)期間、服務(wù)頻次及數(shù)量、費用、付費方式和付費時間、服務(wù)成果提交方式、涉及其他專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的服務(wù)及收費等事項，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。特別地，對部分服務(wù)內(nèi)容簡單的業(yè)務(wù)可采用在雙方簽訂的合作協(xié)議中約定或客戶單方面提交確認(rèn)函的方式，確認(rèn)函應(yīng)注明我行對所提供咨詢內(nèi)容不承擔(dān)任何責(zé)任和風(fēng)險的免責(zé)條款。

第二十九條我行對所提供咨詢內(nèi)容不承擔(dān)任何責(zé)任和風(fēng)險。我行與咨詢?nèi)撕炗喌膮f(xié)議、向咨詢?nèi)颂峁┑乃胸攧?wù)顧問材料均應(yīng)注明包括以下核心內(nèi)容的文字：根據(jù)咨詢?nèi)怂峁┑南嚓P(guān)資料，我行依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、國家各項金融政策等，為咨詢?nèi)颂峁┴攧?wù)顧問意見，供咨詢?nèi)藳Q策時參考。咨詢?nèi)藢ζ渥陨砀鞣N經(jīng)營管理行為應(yīng)獨立做出決策，由此而產(chǎn)生的各種風(fēng)險損失由咨詢?nèi)俗孕谐袚?dān)。我行不承擔(dān)由于咨詢?nèi)瞬杉{或不采納財務(wù)顧問意見所造成的損失，有權(quán)拒絕咨詢?nèi)擞纱硕蛭倚刑岢龅娜魏嗡髻r、要求、訴訟以及與此有關(guān)的各種補償、損害、費用、損失和責(zé)任等。

第三十條充分考慮我行提供咨詢服務(wù)的能力：各行開展財務(wù)顧問業(yè)務(wù)應(yīng)充分考慮自身的服務(wù)能力，不可向客戶承諾超出我行能力的服務(wù)內(nèi)容，避免我行聲譽受損。

第三十一條避免利益沖突：各行應(yīng)避免安排相同人員同時為兩家或以上直接競爭性企業(yè)或項目擔(dān)任財務(wù)顧問，防范由此產(chǎn)生的利益沖突為我行帶來不利影響。

第三十二條對咨詢?nèi)说谋Ｃ芤螅何倚谢凇敦攧?wù)顧問協(xié)議》所出具的各類咨詢建議、方案、文件、報告等具有專門的知識產(chǎn)權(quán)，咨詢?nèi)藨?yīng)對此承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)我行許可，咨詢?nèi)瞬坏孟虻谌教峁ㄅ叮┪倚刑峤蛔稍內(nèi)耸褂玫牟牧吓c文件，法律或行政法規(guī)、監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的除外。

第三十三條對我行的保密要求：未經(jīng)咨詢?nèi)嗽S可，我行不得向第三方提供（披露）咨詢?nèi)颂峤晃倚惺褂玫牟牧吓c文件，承擔(dān)相應(yīng)保密義務(wù)，法律或行政法規(guī)、監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的除外。

第七章業(yè)務(wù)運作管理

第三十四條各級行應(yīng)積極在轄內(nèi)的各類客戶群體中推介我行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，大力開拓財務(wù)顧問業(yè)務(wù)市場，提高我行中間業(yè)務(wù)收入水平，定期進(jìn)行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)知識宣傳和業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)，規(guī)范業(yè)務(wù)管理和客戶服務(wù)工作。

第三十五條各級行公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與營業(yè)部門或清算部門聯(lián)系，協(xié)助客戶通過柜面或扣賬交費。對客戶特別要求發(fā)票的，應(yīng)及時洽本行發(fā)票管理部門，協(xié)助提供財務(wù)顧問協(xié)議復(fù)印件以及入賬憑證復(fù)印件。

第三十六條各級行公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強與資金業(yè)務(wù)部門、國際結(jié)算部門的溝通，及時取得最新的金融市場信息與產(chǎn)品信息，根據(jù)客戶需求，提請資金業(yè)務(wù)部門、國際結(jié)算部門對有關(guān)問題給與解答，協(xié)助形成財務(wù)顧問報告或提供專業(yè)知識培訓(xùn)等。

第三十七條各級財務(wù)顧問業(yè)務(wù)開辦行應(yīng)加強財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的資

料管理，分客戶建立檔案，妥善保管財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的資料，包括：

1、客戶基本資料；

2、業(yè)務(wù)報批表及批復(fù)；

3、財務(wù)顧問協(xié)議；

4、財務(wù)顧問費入賬憑證復(fù)印件；

5、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)發(fā)票復(fù)印件；

6、每次服務(wù)成果的相關(guān)資料復(fù)印件。

第三十八條各一級分行應(yīng)每季度首月5日前按本法所附《財務(wù)顧問業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計表》的格式（見附件），向總行公司業(yè)務(wù)部報送上季度本行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)情況。

第三十九條各一級分行應(yīng)對財務(wù)顧問業(yè)務(wù)進(jìn)行年度評價，每年首月應(yīng)總結(jié)本行上年度財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的開展情況及制訂下一步業(yè)務(wù)開展計劃，并于每年首月內(nèi)向總行公司業(yè)務(wù)部進(jìn)行文字材料匯報。

第八章附則

第四十條本管理辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，由總行公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

附件：財務(wù)顧問業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計表

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