Q：老師，請(qǐng)問(wèn)新公司剛開(kāi)始一直在籌建階段，沒(méi)有收入，所有費(fèi)用計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，我們第一筆收入是最近把研發(fā)的機(jī)子賣出去，那賣出去的同時(shí)，是不是算結(jié)束籌建 A：籌建結(jié)束是以可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)始，不是取得收入開(kāi)始，公司籌建期是可以取得收益的，如處置下購(gòu)置辦公家俱外包裝，也有可能取得收益的。 Q：老師好！請(qǐng)問(wèn)一家公司100%持股...

Q：雪梅老師，園區(qū)開(kāi)發(fā)票分割單后，其他單位如何入賬，稅額如何處理，這樣入賬對(duì)其他單位會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？ A：收到發(fā)票的以發(fā)票扣分割單入賬，收到分割單的按分割單入賬，還原真實(shí)業(yè)務(wù)哪來(lái)風(fēng)險(xiǎn)？ Q：老師，個(gè)體戶老板在別的公司報(bào)個(gè)稅工資未超過(guò)5000，那經(jīng)營(yíng)所得稅的投資者減除費(fèi)用每月的5000還能減除嗎 A：自己直接從事個(gè)體業(yè)務(wù)才叫...

Q：老師想請(qǐng)教一下：A公司 香港離岸公司 在香港沒(méi)有實(shí)質(zhì)辦公地，主要通過(guò)電商平臺(tái)（天貓、京東、拼多多、抖音等）銷售澳洲進(jìn)口保健品，所銷售回款回到A公司，貨權(quán)屬于A公司，貨物在內(nèi)地保稅倉(cāng)。A公司只能支付各電商平臺(tái)對(duì)應(yīng)推廣費(fèi)用及物流倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)，沒(méi)有人員及辦公費(fèi)用。B公司 廣州公司 1、每月向A公司收取每月銷售收入的20%服務(wù)費(fèi)...

Q：老師，我想問(wèn)一下，我單位的辦公室是股東的房子，沒(méi)有收租金，我們做帳的時(shí)候，也沒(méi)有做房租的費(fèi)用，這樣有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？ A：股東房子免租金正常啊，特別是單一股東。 Q：麻煩問(wèn)一下建筑行業(yè)，我們需要給施工方付款60萬(wàn)，想讓附加稅和印花稅都開(kāi)進(jìn)發(fā)票里，需要開(kāi)多少錢(qián)的發(fā)票呢？ A：用稅后去換算稅前就行了，跟稅后利潤(rùn)換算到稅前...

Q：老師，請(qǐng)問(wèn)公司賣車給私人需要交稅嗎？如果有，請(qǐng)問(wèn)有方法避稅嗎？ A：肯定要交稅，所有稅務(wù)規(guī)劃都要結(jié)合業(yè)務(wù)具體情況來(lái)確定，不了解業(yè)務(wù)具體情況，無(wú)法作出判斷。 Q：你好老師，我公司是一般納稅人，有店面出租，每個(gè)月電業(yè)局向我公司直接劃繳電費(fèi)，自來(lái)水公司也是直接劃繳水費(fèi)，兩家公司都有開(kāi)專票給我們，請(qǐng)問(wèn)老師向租戶代收水電費(fèi)要...

Q：老師，我們暫估入庫(kù)，發(fā)票一直未收到，這個(gè)如何處理呢，現(xiàn)在馬上匯算清繳了，頭疼死了，不入賬庫(kù)存出現(xiàn)負(fù)數(shù)，入賬又沒(méi)發(fā)票 A：票未到，去年底還在庫(kù)，那就等票，如果也消耗，正常應(yīng)該調(diào)增應(yīng)納稅所得額。 Q：老師，我們公司要做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)500萬(wàn)，注冊(cè)資本金1000萬(wàn)已實(shí)繳，轉(zhuǎn)股2000萬(wàn)，交稅可以是2...

Q：老師咨詢一個(gè)問(wèn)題，我想問(wèn)，看一個(gè)公司是盈利還是虧損，是看年底的財(cái)務(wù)報(bào)表還是看企業(yè)所得稅匯算清繳最后數(shù)據(jù)，因?yàn)橛行?shù)據(jù)是調(diào)增出來(lái)了。要交所得稅A：看財(cái)務(wù)報(bào)表，所得稅跟利潤(rùn)沒(méi)有必然關(guān)系 Q：六稅兩費(fèi)減半，申報(bào)1-6月份的是以2020年的匯算清繳定嗎？7-12月才等2021年匯算清繳結(jié)果定吧？ A：要匯算完才能確定。 Q...

2023年8月初始，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局單獨(dú)及聯(lián)合其他部門(mén)（如;退役軍人事務(wù)部、 人力資源社會(huì)保障部、 農(nóng)業(yè)農(nóng)村部）密集連發(fā)8條稅收公告，其中：8月2日發(fā)布了《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步支持小微企業(yè)和個(gè)體工商戶發(fā)展有關(guān)稅費(fèi)政策的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2023年第12號(hào)）、《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于支持小微企業(yè)融資有...

Q：老師，一般納稅人公司，老板掛賬其他應(yīng)付款今年期末數(shù)80多萬(wàn)，是好幾年的累計(jì)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在怎么解決這筆款？公司之前找的是代賬公司做的賬 A：原路把資金走一次，把其他應(yīng)付沖掉。 Q：不好意思，我沒(méi)描述清楚。A在B（小的私人企業(yè)）公司上班，每個(gè)月5萬(wàn)的工資，B公司有給A交社保公積金。A覺(jué)得每個(gè)月扣個(gè)稅太多了，想注冊(cè)一個(gè)個(gè)體...

Q：我想問(wèn)一下，我一般納稅人建筑公司把勞務(wù)分包給小規(guī)模的勞務(wù)公司，這個(gè)小規(guī)模開(kāi)具勞務(wù)發(fā)票給一般納稅人，小規(guī)模是不是就要交個(gè)稅，臨時(shí)的農(nóng)民工要交個(gè)稅嗎？ A：個(gè)稅是個(gè)人交的，公司只是代扣代繳，只要是個(gè)人所得，都要交個(gè)稅，跟是不是農(nóng)民工無(wú)關(guān)。 Q：請(qǐng)問(wèn)老師，六稅兩費(fèi)政策還需要接到稅務(wù)局通知才能利用嗎？我們這一家代賬公司申報(bào)...